L’assurance-vie est l’enveloppe préférée des Français (1 900 milliards d’encours). Elle combine fonds euros (capital garanti) et unités de compte (actions, SCPI, obligations).
Après 8 ans, les gains bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) avant application du PFU à taux réduit (24,7 % au lieu de 31,4 %). Pas de plafond de versement.
L’assurance-vie est aussi un outil de transmission : les sommes versées avant 70 ans bénéficient d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire, hors succession.
À retenir : L’assurance-vie est idéale pour la diversification et la transmission. Pour la bourse pure, le PEA reste fiscalement supérieur.